Un total de 120 personas físicas y jurídicas, vinculadas a Gabriel Santana Borsiela, fueron utilizadas para simular préstamos, crear supuestas aportaciones y certificados a plazos que generaban intereses que eran retirados por la estructura criminal compuesta por los directivos de CoopHerrera, acusados de malversación de fondos, falsificación, abuso de confianza y estafa.
El documento de la solicitud de medida de coerción contra los imputados de la estafa de más de 2,500 millones de pesos contra Coop-Herrera muestra un total de ahorros registrados por los vinculados a Santana en los sistemas de RD$108,194,571.41; en el renglón de aportaciones RD$251,766,579.64; en productos de inversiones (depósitos a plazo fijo) se evidencia un total de RD$3,096,749.711.33; para un total de recursos de RD$5,511,274,698.12. En lo relativo a préstamos se evidencia un total de RD$5,511,274,698.12.
Según la documentación, el Instituto de Desarrollo y Crédito Cooperativo (IDECOOP), en el proceso de intervención pudo determinar que el Administrador General, Jorge Eligio Méndez Pérez, aprobaba los préstamos sin el cumplimiento de las políticas internas y la disposición legal, los préstamos otorgados a favor de Gabriel Santana Borsilea y Pedro Bonilla, además de sus relacionados, no fueron aprobados por el Comité de Crédito, ya que el referido organismo se encontraba suspendido al momento de la aprobación de estos.
De acuerdo con datos levantados por los auditores del IDECOOP, la cartera total de certificados a plazo fijo o inversiones de Coop Herrera, es de RD$4,640,010,616.15, por lo cual, los RD$3,096,749,711.33 que aparecen en los sistemas a nombre de Gabriel Santana Borsiela y sus vinculados, equivalen a un 66.7% del total de la cooperativa. Lo mismo pasa en el renglón de los préstamos en el que de manera total, los estados financieros reflejan una cartera por RD$8,322,043,964.44, por lo cual RD$5,511,274,698.12 equivalen a un 66.2% del total de los préstamos otorgados por la cooperativa.
